Бизнес-план для получения кредита

Довольно часто для финансирования своего инвестиционного проекта предприятия привлекают инвесторов или кредитные организации. Это происходит потому, что не каждое предприятие располагает тем объемом собственных средств, который необходим для реализации задуманного проекта. Наиболее популярной формой финансирования инвестиционной деятельности компании является привлечение долгосрочного банковского кредита. Безусловным условием для участия банка в инвестиционном проекте является предоставление предприятием грамотно составленного бизнес-плана. Причем важным аспектом является то, чтобы этот документ был разработан в соответствии с требованиями кредитора. Поэтому на стадии разработки следует знать, что необходимо учесть, составляя бизнес-план для получения кредита?

1. Сведения о заемщике

В этой части следует представить всю информацию, касающуюся предприятия: когда, где и кем предприятие было образовано, история бизнеса, текущий состав собственников и руководства, описание текущей деятельности, численность и кадровый состав персонала.

2. Текущее состояние предприятия

В этом разделе следует уделить особое внимание на анализ текущего финансового состояния компании. Провести расчет и оценку основных финансовых коэффициентов ликвидности, платежеспособности, оборачиваемости, эффективности, рентабельности. Также следует провести анализ оборотов по открытым расчетным счетам, анализ имеющейся ссудной задолженности и анализ финансовых результатов. Эти сведения необходимы банку для оценки финансовых возможностей предприятия, его долговой нагрузки и обеспеченности собственными средствами. Именно на удовлетворительные значения этих показателей банк в первую очередь обратит внимание при оценке предоставленного бизнес-плана. Следует знать, что ни один банк не станет финансировать проект, если текущее финансовое состояние заемщика признано неудовлетворительным.

3. Описание проекта

В этой части должна включать:
• описание сути инвестиционного проекта;
• описание выпускаемой продукции;
• анализ рынка и уровня конкуренции;
• план маркетинга;
• план производства и реализации;
• организационный план.

Таким образом, бизнес-план для получения кредита в этой части не отличается от основных составляющих стандартного бизнес-плана.

4. Финансовый план проекта

Эта часть должна включать в себя все необходимые расчеты расходной и доходной части проекта. Также после проведения всех расчетов строятся прогнозные отчетные формы: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, план движения денежных средств. Однако, финансовые расчеты, которые должен содержать бизнес-план для получения кредита, имеют некоторые особенности:

• Горизонт планирования. При проведении подготовке бизнес-плана для получения кредита необходимо выбрать такой горизонт планирования, который будет соответствовать сроку предоставления кредитных средств. В настоящее время, банки предоставляют долгосрочные кредиты на инвестиционные цели сроков от 3 до 5 лет. В исключительных случаях срок кредитования сожжет достигать 8-10 лет. Таким образом, горизонт планирования в бизнес-плане должен быть рассчитан исходя из срока кредитования. Если же срок реализации проекта выше, чем срок предоставления банком кредитных ресурсов, то инвестиционный проект следует разбить по срокам исполнения на несколько инвестиционных программ.

• Сумма кредита. При расчете требуемых объемов инвестиций бизнес-план для получения кредита должен содержать конкретную информацию о величине привлекаемого кредита и величине вкладываемых в проект собственных средств. Банк изначально должен знать, какую долю в стоимости проекта компания готова профинансировать своими силами. На сегодняшний день, как правило, банки не участвуют в проектах, где финансирование осуществляется в полном объеме за счет заемных средств. На практике, банки рассматривают возможность финансирования инвестиционного проекта, если их доля участия не превышает 50-70% от совокупной стоимости проекта.

• Процентная ставка. При расчете расходной части проекта в обязательном порядке, помимо погашения основного долга, необходимо учитывать и процентные платежи. При этом в качестве процентной ставки для расчета этих платежей должна приниматься ее эффективная величина. Эффективная ставка включает в себя процентную ставку за пользование кредитом плюс все комиссионные платежи, взимаемые банком.

• Окупаемость. При рассмотрении предоставленного предприятием бизнес-плана банк обращает внимание на показатели срока окупаемости проекта. В случае, если срок окупаемости выходит за рамки выбранного горизонта планирования (срока кредитования), то скорее всего финансировать банк такой проект не будет.

Это основные моменты, которые следует учитывать при составлении бизнес-плана для получения кредита. Однако, этот перечень не является исчерпывающим, поскольку у каждого банка есть свои требования, которые необходимо согласовывать непосредственно с ним.